Información Financiera
Por causas ajenas a nuestra voluntad el Depósito de cuentas del Registro Mercantil del ejercicio 2013, se ha recibido erróneamente, teniendo disponible el Depósito consolidado.
Balance Comparativo
Activo
Cifras expresadas en Euros
| 31/12/2023 | %Variación | 31/12/2022 | %Variación | 31/12/2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| A) ACTIVO NO CORRIENTE | 12.790.000,00 | -11,06 | 14.380.000,00 | 6,20 | 13.540.000,00 |
| I. Inmovilizado intangible | 700.000,00 | -12,50 | 800.000,00 | 6,67 | 750.000,00 |
| 8. Otro inmovilizado intangible | 700.000,00 | -12,50 | 800.000,00 | 6,67 | 750.000,00 |
| II. Inmovilizado material | 12.000.000,00 | -11,11 | 13.500.000,00 | 5,97 | 12.740.000,00 |
| 1. Terrenos y construcciones | 13.500.000,00 | 5,97 | 12.740.000,00 | ||
| 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material | 12.000.000,00 | ||||
| III. Inversiones inmobiliarias | 90.000,00 | 12,50 | 80.000,00 | 60,00 | 50.000,00 |
| 1. Terrenos | 90.000,00 | 12,50 | 80.000,00 | 60,00 | 50.000,00 |
| IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo | |||||
| V. Inversiones financieras a largo plazo | |||||
| VI. Activos por impuesto diferido | |||||
| VII. Deudores comerciales no corrientes | |||||
| B) ACTIVO CORRIENTE | 3.710.000,00 | 121,62 | 1.674.000,00 | 52,18 | 1.100.000,00 |
| I. Activos no corrientes mantenidos para la venta | |||||
| II. Existencias | |||||
| III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar | 2.810.000,00 | 389,55 | 574.000,00 | 282,67 | 150.000,00 |
| 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios | 1.500.000,00 | ||||
| b) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo | 1.500.000,00 | ||||
| 3. Deudores varios | 674.000,00 | 85,16 | 364.000,00 | ||
| 4. Personal | 636.000,00 | 202,86 | 210.000,00 | 40,00 | 150.000,00 |
| IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo | |||||
| V. Inversiones financieras a corto plazo | |||||
| VI. Periodificaciones a corto plazo | |||||
| VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes | 900.000,00 | -18,18 | 1.100.000,00 | 15,79 | 950.000,00 |
| 1. Tesorería | 900.000,00 | -18,18 | 1.100.000,00 | 15,79 | 950.000,00 |
| TOTAL ACTIVO (A + B) | 16.500.000,00 | 2,78 | 16.054.000,00 | 9,66 | 14.640.000,00 |
Composición del Activo
Patrimonio Neto y Pasivo
Cifras expresadas en Euros
| 31/12/2023 | %Variación | 31/12/2022 | %Variación | 31/12/2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| A) PATRIMONIO NETO | 11.353.000,00 | 9,45 | 10.373.000,00 | 10,08 | 9.423.000,00 |
| A-1) Fondos propios | 11.353.000,00 | 9,45 | 10.373.000,00 | 10,08 | 9.423.000,00 |
| I. Capital | 500.000,00 | 0,00 | 500.000,00 | 0,00 | 500.000,00 |
| 1. Capital escriturado | 500.000,00 | 0,00 | 500.000,00 | 0,00 | 500.000,00 |
| II. Prima de emisión | |||||
| III. Reservas | 820.000,00 | 0,00 | 820.000,00 | 0,00 | 820.000,00 |
| 2. Otras reservas | 820.000,00 | 0,00 | 820.000,00 | 0,00 | 820.000,00 |
| IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) | |||||
| V. Resultados de ejercicios anteriores | 9.053.000,00 | 11,72 | 8.103.000,00 | 12,65 | 7.193.000,00 |
| 1. Remanente | 9.053.000,00 | 11,72 | 8.103.000,00 | 12,65 | 7.193.000,00 |
| VI. Otras aportaciones de socios | |||||
| VII. Resultado del ejercicio | 980.000,00 | 3,16 | 950.000,00 | 4,40 | 910.000,00 |
| VIII. (Dividendo a cuenta) | |||||
| IX. Otros instrumentos de patrimonio neto | |||||
| A-2) Ajustes por cambios de valor | |||||
| I. Activos financieros a valor razonable con cambios en el patrimonio neto | |||||
| II. Operaciones de cobertura | |||||
| III. Activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta | |||||
| IV. Diferencia de conversión | |||||
| V. Otros | |||||
| A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos | |||||
| B) PASIVO NO CORRIENTE | 90.000,00 | 5,88 | 85.000,00 | 21,43 | 70.000,00 |
| I. Provisiones a largo plazo | |||||
| II. Deudas a largo plazo | 90.000,00 | 5,88 | 85.000,00 | 21,43 | 70.000,00 |
| 2. Deudas con entidades de crédito | 90.000,00 | 5,88 | 85.000,00 | 21,43 | 70.000,00 |
| III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo | |||||
| IV. Pasivos por impuesto diferido | |||||
| V. Periodificaciones a largo plazo | |||||
| VI. Acreedores comerciales no corrientes | |||||
| VII. Deuda con características especiales a largo plazo | |||||
| C) PASIVO CORRIENTE | 5.057.000,00 | -9,63 | 5.596.000,00 | 8,72 | 5.147.000,00 |
| I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta | |||||
| II. Provisiones a corto plazo | |||||
| III. Deudas a corto plazo | 4.100.000,00 | 3,02 | 3.980.000,00 | -2,93 | 4.100.000,00 |
| 2. Deudas con entidades de crédito | 4.100.000,00 | 3,02 | 3.980.000,00 | ||
| 3. Acreedores por arrendamiento financiero | 4.100.000,00 | ||||
| IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo | |||||
| V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar | 957.000,00 | -40,78 | 1.616.000,00 | 54,35 | 1.047.000,00 |
| 1. Proveedores | 500.000,00 | ||||
| b) Proveedores a corto plazo | 500.000,00 | ||||
| 3. Acreedores varios | 457.000,00 | -71,72 | 1.616.000,00 | 54,35 | 1.047.000,00 |
| VI. Periodificaciones a corto plazo | |||||
| VII. Deuda con características especiales a corto plazo | |||||
| TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) | 16.500.000,00 | 2,78 | 16.054.000,00 | 9,66 | 14.640.000,00 |
Composición del Pasivo
Cuenta de Pérdidas y Ganancias
Cuenta de Pérdidas y Ganancias
Cifras expresadas en Euros
| 31/12/2023 | %Variación | 31/12/2022 | %Variación | 31/12/2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| A) OPERACIONES CONTINUADAS | |||||
| 1. Importe neto de la cifra de negocios | 1.490.000,00 | -5,70 | 1.580.000,00 | 50,48 | 1.050.000,00 |
| a) Ventas | 1.400.000,00 | -6,67 | 1.500.000,00 | 50,00 | 1.000.000,00 |
| b) Prestaciones de servicios | 90.000,00 | 12,50 | 80.000,00 | 60,00 | 50.000,00 |
| 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación | 100.000,00 | -33,33 | 150.000,00 | 50,00 | 100.000,00 |
| 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo | |||||
| 4. Aprovisionamientos | -190.000,00 | -5,56 | -180.000,00 | 10,00 | -200.000,00 |
| a) Consumo de mercaderías | -190.000,00 | -5,56 | -180.000,00 | 10,00 | -200.000,00 |
| 5. Otros ingresos de explotación | 85.000,00 | -5,56 | 90.000,00 | 5,88 | 85.000,00 |
| a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente | 85.000,00 | -5,56 | 90.000,00 | 5,88 | 85.000,00 |
| 6. Gastos de personal | -350.000,00 | -9,38 | -320.000,00 | -3,23 | -310.000,00 |
| a) Sueldos, salarios y asimilados | -280.000,00 | 3,45 | -290.000,00 | -1,75 | -285.000,00 |
| b) Cargas sociales | -70.000,00 | -133,33 | -30.000,00 | -20,00 | -25.000,00 |
| 7. Otros gastos de explotación | -500.000,00 | 28,57 | -700.000,00 | -7,69 | -650.000,00 |
| a) Servicios exteriores | -450.000,00 | 35,71 | -700.000,00 | -7,69 | -650.000,00 |
| b) Tributos | -50.000,00 | ||||
| 8. Amortización del inmovilizado | -9.000,00 | -5,88 | -8.500,00 | ||
| 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras | |||||
| 10. Excesos de provisiones | |||||
| 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado | |||||
| 12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio | |||||
| 13. Otros resultados | 265.000,00 | -5,02 | 279.000,00 | -64,39 | 783.500,00 |
| A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13) | 900.000,00 | 1,12 | 890.000,00 | 4,71 | 850.000,00 |
| 14. Ingresos financieros | 180.000,00 | 5,88 | 170.000,00 | -8,11 | 185.000,00 |
| a) De participaciones en instrumentos de patrimonio | 180.000,00 | 5,88 | 170.000,00 | -8,11 | 185.000,00 |
| a 2) En terceros | 180.000,00 | 5,88 | 170.000,00 | -8,11 | 185.000,00 |
| 15. Gastos financieros | -50.000,00 | -25,00 | -40.000,00 | -14,29 | -35.000,00 |
| b) Por deudas con terceros | -50.000,00 | -25,00 | -40.000,00 | -14,29 | -35.000,00 |
| 16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros | |||||
| 17. Diferencias de cambio | |||||
| 18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros | |||||
| 19. Otros ingresos y gastos de carácter financiero | |||||
| A.2) RESULTADO FINANCIERO (14 + 15 + 16 + 17 + 18 + 19) | 130.000,00 | 0,00 | 130.000,00 | -13,33 | 150.000,00 |
| A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) | 1.030.000,00 | 0,98 | 1.020.000,00 | 2,00 | 1.000.000,00 |
| 20. Impuestos sobre beneficios | -50.000,00 | 28,57 | -70.000,00 | 22,22 | -90.000,00 |
| A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3 + 20) | 980.000,00 | 3,16 | 950.000,00 | 4,40 | 910.000,00 |
| B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS | |||||
| 21. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos | |||||
| A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4 + 21) | 980.000,00 | 3,16 | 950.000,00 | 4,40 | 910.000,00 |
Composición de Cuenta de Pérdidas y Ganancias
Estado de Cambios de Patrimonio Neto
Estado de Ingresos y gastos reconocidos
Cifras expresadas en Euros
| Cambios de Patrimonio ( 1 / 3 ) | 31/12/2023 | 31/12/2022 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|
| A) RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS | 980.000,00 | 950.000,00 | 910.000,00 |
| INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO | |||
| I. Por valoración de instrumentos financieros | |||
| II. Por coberturas de flujos de efectivo | |||
| III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos | |||
| IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes | |||
| V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta | |||
| VI. Diferencias de conversión | |||
| VII. Efecto impositivo | |||
| B) TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (I + II + III + IV + V + VI + VII) | |||
| TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS | |||
| VIII. Por valoración de instrumentos financieros | |||
| IX. Por coberturas de flujos de efectivo | |||
| X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos | |||
| XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta | |||
| XII. Diferencias de conversión | |||
| XIII. Efecto impositivo | |||
| C) TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (VIII + IX + X + XI + XII + XIII) | |||
| TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C) | 980.000,00 | 950.000,00 | 910.000,00 |
Estado total de cambios de patrimonio neto
Cifras expresadas en Euros
| Cambios de Patrimonio( 2 / 3 ) | CAPITAL ESCRITURADO | RESERVAS | RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES | RESULTADO DEL EJERCICIO |
|---|---|---|---|---|
| SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2020) | 500.000,00 | 820.000,00 | 6.393.000,00 | 800.000,00 |
| I. Ajustes por cambio de criterio en el ejercicio (2020) | ||||
| II. Ajustes por errores del ejercicio (2020) | ||||
| SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2021) | 500.000,00 | 820.000,00 | 6.393.000,00 | 800.000,00 |
| I. Total ingresos y gastos reconocidos | 910.000,00 | |||
| II. Operaciones con socios o propietarios | ||||
| III. Otras variaciones del patrimonio neto | 800.000,00 | -800.000,00 | ||
| 2. Otras variaciones | 800.000,00 | -800.000,00 | ||
| SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2021) | 500.000,00 | 820.000,00 | 7.193.000,00 | 910.000,00 |
| I. Ajustes por cambio de criterio en el ejercicio (2021) | ||||
| II. Ajustes por errores del ejercicio (2021) | ||||
| SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2022) | 500.000,00 | 820.000,00 | 7.193.000,00 | 910.000,00 |
| I. Total ingresos y gastos reconocidos | 950.000,00 | |||
| II. Operaciones con socios o propietarios | ||||
| III. Otras variaciones del patrimonio neto | 910.000,00 | -910.000,00 | ||
| 2. Otras variaciones | 910.000,00 | -910.000,00 | ||
| SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2022) | 500.000,00 | 820.000,00 | 8.103.000,00 | 950.000,00 |
| I. Ajustes por cambio de criterio en el ejercicio (2022) | ||||
| II. Ajustes por errores del ejercicio (2022) | ||||
| SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2023) | 500.000,00 | 820.000,00 | 8.103.000,00 | 950.000,00 |
| I. Total ingresos y gastos reconocidos | 980.000,00 | |||
| II. Operaciones con socios o propietarios | ||||
| III. Otras variaciones del patrimonio neto | 950.000,00 | -950.000,00 | ||
| 2. Otras variaciones | 950.000,00 | -950.000,00 | ||
| SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2023) | 500.000,00 | 820.000,00 | 9.053.000,00 | 980.000,00 |
Cifras expresadas en Euros
| Cambios de Patrimonio( 3 / 3 ) | TOTAL |
|---|---|
| SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2020) | 8.513.000,00 |
| I. Ajustes por cambio de criterio en el ejercicio (2020) | |
| II. Ajustes por errores del ejercicio (2020) | |
| SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2021) | 8.513.000,00 |
| I. Total ingresos y gastos reconocidos | 910.000,00 |
| II. Operaciones con socios o propietarios | |
| III. Otras variaciones del patrimonio neto | |
| 2. Otras variaciones | |
| SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2021) | 9.423.000,00 |
| I. Ajustes por cambio de criterio en el ejercicio (2021) | |
| II. Ajustes por errores del ejercicio (2021) | |
| SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2022) | 9.423.000,00 |
| I. Total ingresos y gastos reconocidos | 950.000,00 |
| II. Operaciones con socios o propietarios | |
| III. Otras variaciones del patrimonio neto | |
| 2. Otras variaciones | |
| SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2022) | 10.373.000,00 |
| I. Ajustes por cambio de criterio en el ejercicio (2022) | |
| II. Ajustes por errores del ejercicio (2022) | |
| SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2023) | 10.373.000,00 |
| I. Total ingresos y gastos reconocidos | 980.000,00 |
| II. Operaciones con socios o propietarios | |
| III. Otras variaciones del patrimonio neto | |
| 2. Otras variaciones | |
| SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2023) | 11.353.000,00 |
Composición del Patrimonio Neto
Estado de Flujos de Efectivo
Estado de Flujos de Efectivo
Cifras expresadas en Euros
| 31/12/2023 | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |
|---|---|---|---|
| A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN | |||
| 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos | 1.030.000,00 | 1.020.000,00 | 1.000.000,00 |
| 2. Ajustes del resultado | -130.000,00 | -121.000,00 | -141.500,00 |
| a) Amortización del inmovilizado (+) | 9.000,00 | 8.500,00 | |
| g) Ingresos financieros (-) | -180.000,00 | -170.000,00 | -185.000,00 |
| h) Gastos financieros (+) | 50.000,00 | 40.000,00 | 35.000,00 |
| 3. Cambios en el capital corriente | -545.000,00 | -589.000,00 | -593.500,00 |
| b) Deudores y otras cuentas para cobrar (+/-) | 540.000,00 | 480.000,00 | 450.000,00 |
| d) Acreedores y otras cuentas para pagar (+/-) | -1.085.000,00 | -1.069.000,00 | -1.043.500,00 |
| 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación | 130.000,00 | 160.000,00 | 175.000,00 |
| a) Pagos de intereses (-) | -50.000,00 | -40.000,00 | -35.000,00 |
| c) Cobros de intereses (+) | 180.000,00 | 170.000,00 | 185.000,00 |
| d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) | 30.000,00 | 25.000,00 | |
| 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1 + 2 + 3 + 4) | 485.000,00 | 470.000,00 | 440.000,00 |
| B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN | |||
| 6. Pagos por inversiones (-) | -18.000,00 | -15.000,00 | -30.000,00 |
| b) Inmovilizado intangible | -18.000,00 | -15.000,00 | -30.000,00 |
| 7. Cobros por desinversiones (+) | 70.000,00 | 95.000,00 | 90.000,00 |
| c) Inmovilizado material | 70.000,00 | 95.000,00 | 90.000,00 |
| 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6 + 7) | 52.000,00 | 80.000,00 | 60.000,00 |
| C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN | |||
| 9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio | |||
| 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero | -737.000,00 | -400.000,00 | -350.000,00 |
| b) Devolución y amortización de | -737.000,00 | -400.000,00 | -350.000,00 |
| 2. Deudas con entidades de crédito (-) | -735.000,00 | -400.000,00 | -350.000,00 |
| 5. Otras deudas (-) | -2.000,00 | ||
| 11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio | |||
| 12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9 + 10 + 11) | -737.000,00 | -400.000,00 | -350.000,00 |
| D) Efecto de las variaciones de los tipos de cambio | |||
| E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5 + 8 + 12 + D) | -200.000,00 | 150.000,00 | 150.000,00 |
| Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio | 1.100.000,00 | 950.000,00 | 800.000,00 |
| Efectivo o equivalentes al final del ejercicio | 900.000,00 | 1.100.000,00 | 950.000,00 |
Equilibrio Financiero y Endeudamiento
Composición del Equilibrio Financiero
Comentarios del equilibrio financiero y endeudamiento
En el 2023 el activo de la empresa se componía en un 77,52 % de activo no corriente y en un 22,48 % de activo corriente .Este activo se financiaba en un 68,81 % con capitales propios, en un 0,55 % con deuda a largo plazo y en un 30,65 % con deuda a corto plazo.
El resultado de esta estructura financiera es un fondo de maniobra negativo e igual a -1.347.000 euros, lo que equivale a una proporción del -8,16 % del activo total de la empresa.
Esta magnitud ha aumentado respecto al ejercicio anterior un 65,66 % habiendo aumentado también su proporción respecto al activo total de la compañía.
La mejora entre 2022 y 2023 se ha debido a un aumento del activo corriente y una disminución del pasivo corriente.
En el 2022 el activo de la empresa se componía en un 89,57 % de activo no corriente y en un 10,43 % de activo corriente .Este activo se financiaba en un 64,61 % con capitales propios, en un 0,53 % con deuda a largo plazo y en un 34,86 % con deuda a corto plazo.
El resultado de esta estructura financiera es un fondo de maniobra negativo e igual a -3.922.000 euros, lo que equivale a una proporción del -24,43 % del activo total de la empresa.
Esta magnitud ha aumentado respecto al ejercicio anterior un 3,09 % habiendo aumentado también su proporción respecto al activo total de la compañía.
La mejora entre 2021 y 2022 se ha debido principalmente a un aumento del activo corriente.
En el 2021 el activo de la empresa se componía en un 92,49 % de activo no corriente y en un 7,51 % de activo corriente .Este activo se financiaba en un 64,36 % con capitales propios, en un 0,48 % con deuda a largo plazo y en un 35,16 % con deuda a corto plazo.
El resultado de esta estructura financiera es un fondo de maniobra negativo e igual a -4.047.000 euros, lo que equivale a una proporción del -27,64 % del activo total de la empresa.
La cobertura del servicio de la deuda decreció un 177,31 % entre 2022 y 2023. En el 2023 esta magnitud toma valores negativos, lo que implica que la empresa no genera recursos líquidos positivos para hacer frente al endeudamiento.
La cobertura del servicio de la deuda decreció un 2,52 % entre 2021 y 2022 lo que implica una mejora en la capacidad de la empresa para hacer frente a su endeudamiento a través de los recursos líquidos generados por su actividad.
La mejora entre 2021 y 2022 se ha debido a una disminución del endeudamiento y a un aumento de los recursos líquidos generados por la sociedad.
La cobertura de intereses decreció un 19,1 % entre 2022 y 2023 lo que implica un empeoramiento en la capacidad de la empresa para generar recursos para hacer frente al servicio de la deuda (carga financiera).
El empeoramiento entre 2022 y 2023 se ha debido principalmente a un aumento de los gastos financieros.
La cobertura de intereses decreció un 8,38 % entre 2021 y 2022 lo que implica un empeoramiento en la capacidad de la empresa para generar recursos para hacer frente al servicio de la deuda (carga financiera).
El empeoramiento entre 2021 y 2022 se ha debido principalmente a un aumento de los gastos financieros.
Gráficos de Evolución
Comentarios del equilibrio financiero y endeudamiento
En el 2023 el activo de la empresa se componía en un 77,52 % de activo no corriente y en un 22,48 % de activo corriente .Este activo se financiaba en un 68,81 % con capitales propios, en un 0,55 % con deuda a largo plazo y en un 30,65 % con deuda a corto plazo.
El resultado de esta estructura financiera es un fondo de maniobra negativo e igual a -1.347.000 euros, lo que equivale a una proporción del -8,16 % del activo total de la empresa.
Esta magnitud ha aumentado respecto al ejercicio anterior un 65,66 % habiendo aumentado también su proporción respecto al activo total de la compañía.
La mejora entre 2022 y 2023 se ha debido a un aumento del activo corriente y una disminución del pasivo corriente.
En el 2022 el activo de la empresa se componía en un 89,57 % de activo no corriente y en un 10,43 % de activo corriente .Este activo se financiaba en un 64,61 % con capitales propios, en un 0,53 % con deuda a largo plazo y en un 34,86 % con deuda a corto plazo.
El resultado de esta estructura financiera es un fondo de maniobra negativo e igual a -3.922.000 euros, lo que equivale a una proporción del -24,43 % del activo total de la empresa.
Esta magnitud ha aumentado respecto al ejercicio anterior un 3,09 % habiendo aumentado también su proporción respecto al activo total de la compañía.
La mejora entre 2021 y 2022 se ha debido principalmente a un aumento del activo corriente.
En el 2021 el activo de la empresa se componía en un 92,49 % de activo no corriente y en un 7,51 % de activo corriente .Este activo se financiaba en un 64,36 % con capitales propios, en un 0,48 % con deuda a largo plazo y en un 35,16 % con deuda a corto plazo.
El resultado de esta estructura financiera es un fondo de maniobra negativo e igual a -4.047.000 euros, lo que equivale a una proporción del -27,64 % del activo total de la empresa.
La cobertura del servicio de la deuda decreció un 177,31 % entre 2022 y 2023. En el 2023 esta magnitud toma valores negativos, lo que implica que la empresa no genera recursos líquidos positivos para hacer frente al endeudamiento.
La cobertura del servicio de la deuda decreció un 2,52 % entre 2021 y 2022 lo que implica una mejora en la capacidad de la empresa para hacer frente a su endeudamiento a través de los recursos líquidos generados por su actividad.
La mejora entre 2021 y 2022 se ha debido a una disminución del endeudamiento y a un aumento de los recursos líquidos generados por la sociedad.
La cobertura de intereses decreció un 19,1 % entre 2022 y 2023 lo que implica un empeoramiento en la capacidad de la empresa para generar recursos para hacer frente al servicio de la deuda (carga financiera).
El empeoramiento entre 2022 y 2023 se ha debido principalmente a un aumento de los gastos financieros.
La cobertura de intereses decreció un 8,38 % entre 2021 y 2022 lo que implica un empeoramiento en la capacidad de la empresa para generar recursos para hacer frente al servicio de la deuda (carga financiera).
El empeoramiento entre 2021 y 2022 se ha debido principalmente a un aumento de los gastos financieros.
Cuenta Analítica de Resultados
Cifras expresadas en Euros
| 31/12/2023 | % Ing. Explot. | 31/12/2022 | % Ing. Explot. | 31/12/2021 | % Ing. Explot. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Importe Neto de la cifra de negocios | 1.490.000,00 | 94,60 | 1.580.000,00 | 94,61 | 1.050.000,00 | 92,51 |
| Otros ingresos de explotación | 85.000,00 | 5,40 | 90.000,00 | 5,39 | 85.000,00 | 7,49 |
| INGRESOS DE EXPLOTACIÓN | 1.575.000,00 | 100,00 | 1.670.000,00 | 100,00 | 1.135.000,00 | 100,00 |
| Aprovisionamientos | -190.000,00 | -12,06 | -180.000,00 | -10,78 | -200.000,00 | -17,62 |
| Variación de existencias | 100.000,00 | 6,35 | 150.000,00 | 8,98 | 100.000,00 | 8,81 |
| MARGEN BRUTO | 1.485.000,00 | 94,29 | 1.640.000,00 | 98,20 | 1.035.000,00 | 91,19 |
| Otros gastos de explotación | -500.000,00 | -31,75 | -700.000,00 | -41,92 | -650.000,00 | -57,27 |
| Gastos de personal | -350.000,00 | -22,22 | -320.000,00 | -19,16 | -310.000,00 | -27,31 |
| RESULTADO BRUTO DE EXPLOTACIÓN | 635.000,00 | 40,32 | 620.000,00 | 37,13 | 75.000,00 | 6,61 |
| Dotaciones de amortización de inmovilizado | -9.000,00 | -0,54 | -8.500,00 | -0,75 | ||
| Otros gastos/ingresos | 265.000,00 | 16,83 | 279.000,00 | 16,71 | 783.500,00 | 69,03 |
| RESULTADO NETO DE EXPLOTACIÓN | 900.000,00 | 57,14 | 890.000,00 | 53,29 | 850.000,00 | 74,89 |
| Resultado financiero | 130.000,00 | 8,25 | 130.000,00 | 7,78 | 150.000,00 | 13,22 |
| RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS | 1.030.000,00 | 65,40 | 1.020.000,00 | 61,08 | 1.000.000,00 | 88,11 |
| Impuesto de sociedades | -50.000,00 | -3,17 | -70.000,00 | -4,19 | -90.000,00 | -7,93 |
| RESULTADO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS | 980.000,00 | 62,22 | 950.000,00 | 56,89 | 910.000,00 | 80,18 |
| RESULTADO NETO | 980.000,00 | 62,22 | 950.000,00 | 56,89 | 910.000,00 | 80,18 |
Composición de la Cuenta Analítica de Resultados
Ratios Principales
Ratios Principales
Comentarios de los ratios
La rentabilidad económica en el 2023 alcanzó un nivel positivo del 5,46 %.
La rentabilidad económica en el 2023 se ha reducido desde el 5,54 % de 2022 hasta el 5,46 % de 2023, aunque manteniéndose positiva. A esta caída ha contribuido el descenso de la rotación de activos, cuyo índice ha pasado de valer 0,1 a un nivel de 0,09.
La rentabilidad financiera en el 2023 alcanzó un nivel positivo del 9,07 %.
La estructura financiera de la empresa ha afectado positivamente a su rentabilidad financiera.
La rentabilidad económica en el 2022 alcanzó un nivel positivo del 5,54 %.
La rentabilidad económica en el 2022 se ha reducido desde el 5,81 % de 2021 hasta el 5,54 % de 2022, aunque manteniéndose positiva. Esta caída se ha producido pese a la contribución positiva de la rotación de activos que ha pasado desde el 0,07 hasta su nivel actual del 0,1.
La rentabilidad financiera en el 2022 alcanzó un nivel positivo del 9,83 %.
La estructura financiera de la empresa ha afectado positivamente a su rentabilidad financiera.